多項選擇題

　　1、根據證券法律制度的規定，下列情形中，須經中國證監會核準的有(　　)。

　　A.甲上市公司向某戰略投資者定向增發股票

　　B.乙上市公司向所有現有股東配股

　　C.有30名股東的丙非上市股份有限公司擬將其股票公開轉讓

　　D.有199名股東的丁非上市股份有限公司擬通過增資引入3名風險投資人

　　【正確答案】ABD

　　【答案解析】(1)選項AB：“上市公司”無論是公開發行新股(包括配股和增發)還是非公開發行新股，均須經中國證監會的核準;(2)選項C：申請“公開轉讓”之前，股東人數未超過200人的，中國證監會豁免核準，由全國中小企業股份轉讓系統進行審查;(3)選項D：股東人數未超過200人的普通股份有限公司因向特定對象發行股票導致股東人數累計超過200人的，必須經過中國證監會的核準，成為非上市公眾公司。

　　2、甲公司是一家上市公司。下列股票交易行為中，屬于證券法律制度所禁止的有(　　)。

　　A.持有甲公司3%股權的股東李某已將其所持全部股權轉讓給他人，甲公司董事張某在獲悉該消息后，告知其朋友王某，王某在該消息為公眾所知悉前將其持有的甲公司股票全部賣出

　　B.乙公司經研究認為甲公司去年盈利狀況超出市場預期，在甲公司公布年報前購入甲公司4%的股權

　　C.甲公司董事張某在董事會審議年度報告時，知悉了甲公司去年盈利超出市場預期的消息，在年報公布前買入了本公司股票10萬股

　　D.甲公司的收發室工作人員劉某看到了中國證監會寄來的公司因涉嫌證券違法行為被立案調查的通知，在該消息公告前賣出了其持有的本公司股票

　　【正確答案】CD

　　【答案解析】(1)選項A：持有上市公司5%以上股份的股東或者實際控制人，其持有股份或者控制公司的情況發生較大變化時，才屬于重大事件.內幕信息，本題所述情形(3%的股權變動)不屬于重大事件.內幕信息，王某的行為不構成內幕交易;(2)選項B：乙公司不屬于知悉證券交易內幕信息的知情人員，乙公司的行為不構成內幕交易;(3)選項C：董事張某屬于知悉證券交易內幕信息的知情人員，在內幕信息公開前，不得買賣該公司的證券;(4)選項D：劉某屬于知悉證券交易內幕信息的知情人員(由于所任公司職務可以獲取公司有關內幕信息的人員)，在內幕信息公開前，不得買賣該公司的證券。

　　3、根據《企業國有資產產權登記業務辦理規則》的規定，企業國有資產變動產權登記的情形有( )。

　　A.企業名稱改變的

　　B.企業組織形式發生變動的

　　C.企業國有資本出資者發生變動的

　　D.企業國有資本額發生增減變動

　　【正確答案】ABCD

　　【答案解析】根據《企業國有資產產權登記業務辦理規則》的規定，變動產權登記的情形包括：(1)企業名稱改變的;(2)企業組織形式.級次發生變動的;(3)企業國有資本額發生增減變動的;(4)企業國有資本出資人發生變動的。

　　4、根據《企業國有資產交易監督管理辦法》，企業資產轉讓中，轉讓方應當根據轉讓標的情況合理確定轉讓底價和轉讓信息公告期，對此下列表述正確的有( )。

　　A.轉讓底價高于100萬元.低于1000萬元的資產轉讓項目，信息公告期應不少于10個工作日

　　B.轉讓底價高于100萬元.低于1000萬元的資產轉讓項目，信息公告期應不少于20個工作日

　　C.轉讓底價高于1000萬元的資產轉讓項目，信息公告期應不少于20個工作日

　　D.轉讓底價高于1000萬元的資產轉讓項目，信息公告期應不少于10個工作日

　　【正確答案】AC

　　【答案解析】轉讓方應當根據轉讓標的情況合理確定轉讓底價和轉讓信息公告期：(1)轉讓底價高于100萬元.低于1000萬元的資產轉讓項目，信息公告期應不少于10個工作日;(2)轉讓底價高于1000萬元的資產轉讓項目，信息公告期應不少于20個工作日。

　　5、關于境外投資管理，下列表述正確的有( )。

　　A.中央企業原則上不得在境外從事非主業投資

　　B.中央企業在年度境外投資完成后，應當編制年度境外投資完成情況報告，并于下一年1月31日前報送國資委

　　C.國資委建立中央企業國際化經營評價指標體系，組織開展中央企業國際化經營年度評價，將境外投資管理作為經營評價的重要內容，評價結果定期報告和公布

　　D.納入國資委債務風險管控的中央企業不得因境外投資推高企業的負債率水平

　　【正確答案】ABCD

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　　6、根據有關規定，國有企業實施改制時應當明確企業與職工的相關責任。下列有關國有企業改制時企業與職工關系問題的表述中，正確的有( )。

　　A.改制企業應當制訂職工安置方案，職工安置方案須經職工代表大會或職工大會審議通過

　　B.企業實施改制時，必須向職工公布企業主要財務指標的財務審計.資產評估結果

　　C.對企業改制時解除勞動合同且不再繼續留用的職工，應當支付經濟補償金

　　D.企業改制時，對確認的拖欠職工工資.醫療費等，原則上應當一次付清

　　【正確答案】ABCD

　　【答案解析】本題考核點是國有企業實施改制。

　　7、國有獨資企業發生的下列事項，應當由履行出資人職責的機構決定的有( )。

　　A.合并

　　B.減少注冊資本

　　C.財產抵押

　　D.申請破產

　　【正確答案】ABD

　　【答案解析】本題考核點是關系企業國有資產出資人權益的重大事項。國有獨資企業.國有獨資公司合并.分立，增加或者減少注冊資本，發行債券，分配利潤，以及解散.申請破產，由履行出資人職責的機構決定。

　　8、下列關于境外企業管理的相關說法中，不正確的有( )。

　　A.非金融類境外企業可以為其所屬中央企業系統之外的企業提供擔保

　　B.境外企業資金管理應嚴格執行主要負責人與財務負責人聯簽制度

　　C.境外企業可以個人名義開設賬戶

　　D.境外企業賬戶可以轉借給個人使用

　　【正確答案】ACD

　　【答案解析】根據規定，非金融類境外企業不得為其所屬中央企業系統之外的企業或個人進行任何形式的融資.拆借資金或者提供擔保，選項A錯;境外企業應當加強資金管理，明確資金使用管理權限，嚴格執行企業主要負責人與財務負責人聯簽制度，大額資金支出和調度應當符合中央企業規定的審批程序和權限，選項B對;境外企業應當選擇信譽良好并具有相應資質的銀行作為開戶行，不得以個人名義開設賬戶，但所在國(地區)法律另有規定的除外。境外企業賬戶不得轉借個人或者其他機構使用，選項CD錯。

　　9、下列關于國有企業功能界定與分類的表述中，正確的有( )。

　　A.國有企業可以界定為商業類和公益類

　　B.國有企業可以采取國有獨資形式

　　C.具備條件的國有企業可以推行投資主體多元化

　　D.公益類國有企業以保障民生.服務社會.提供公共產品和服務為主要目標

　　【正確答案】ABCD

　　【答案解析】四個選項表述均正確。

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