2013年9月證券從業資格《發行與承銷》考試真題(單選)

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　　11、股份有限公司清算后的剩余財產，應該按照(　　)分配。

　　A.清算組的決定

　　B.股東持有的股份比例

　　C.股東出資比例

　　D.股東認繳的股份比例

　　12、根據國有資產監督管理委員會《關于規范國有企業改制工作意見》，國有企業在改制前，首先應進行(　　)。

　　A.產權界定

　　B.報表審計

　　C.清產核資

　　D.資產評估

　　13、國有資產的產權界定應當依據(　　)的原則進行。

　　A.誰投資、誰擁有產權

　　B.誰經營、誰擁有產權

　　C.誰授權、誰擁有產權

　　D.誰管理、誰擁有產權

　　14、審計全過程的中間環節是(　　)。

　　A.審計回顧階段

　　B.計劃階段

　　C.實施審計階段

　　D.審計完成階段

　　15、(　　)是指國有資產監督管理機構依據國家清產核資政策和有關財務會計制度規定，對企業申報的各項資產損益和資金掛賬進行認證。

　　A.價值重估

　　B.資金核實

　　C.清產核資

　　D.損益認定

　　16、保薦機構應當自持續督導工作結束后(　　)內向中國證監會、證券交易所報送保薦總結報告書。

　　A.5個工作日

　　B.10個工作日

　　C.15個工作日

　　D.20個工作日

　　17、資產評估報告書的撰寫應當遵循(　　)的原則。

　　A.公開、公平、公正

　　B.客觀、公正、實事求是

　　C.嚴謹、公正、實事求是

　　D.公開、高效、經濟

　　18、公司首次公開發行股票并申請在創業板上市，需滿足的條件之一是(　　)。

　　A.最近2年連續盈利，凈利潤累計超過3000萬元，且持續增長

　　B.最近3年連續盈利，凈利潤累計不少于1000萬元，且持續增長

　　C.最近2年連續盈利，凈利潤累計不少于1000萬元，且持續增長

　　D.最近3年連續盈利，凈利潤累計超過3000萬元，且持續增長

　　19、保薦機構應當在(　　)結束后作出是否推薦發行的決定。

　　A.承銷協議簽署

　　B.內核程序

　　C.輔導工作

　　D.發行保薦工作報告

　　20、首次公開發行股票時，單一網上申購賬戶的申購上限，原則上不超過本次網上發行股數的(　　)。

　　A.5‰

　　B.3‰

　　C.2‰

　　D.1‰

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　　21、首次公開發行股票時，股票的定價包括估值、(　　)、具體溝通、協商、詢價、投標等定價活動。

　　A.撰寫股票上市公告書

　　B.撰寫股票發行定價分析報告

　　C.撰寫招股說明書

　　D.撰寫股票投資價值研究報告

　　22、(　　)方式是指在規定期限內無限量發售專項定期定額存單，根據存單發售數量、批準發行股票數量及每張中簽存單可認購股份數量的多少確定中簽率，通過公開搖號抽簽方式決定中簽者，中簽者按規定的要求辦理繳款手續的新股發行方式。

　　A.全額預繳、比例配售、余款即退

　　B.全額預繳、比例配售、余款轉存

　　C.與儲蓄存款掛鉤

　　D.上網競價

　　23、在上網發行資金申購流程中，發行人和主承銷商應在(　　)日前提供確定的發行價格。

　　A.T+1(含T+1)

　　B.T+2(含T+2)

　　C.T+3(含T+3)

　　D.T+4(含T+4)

　　24、股票發行采用(　　)方式的，應當在發行公告中披露發行失敗后的處理措施。

　　A.代毒坷

　　B.包毒肖

　　C.承銷

　　D.配售

　　25、公開發行證券的公司信息披露規范不包括(　　)。

　　A.編報規則

　　B.內容與格式準則

　　C.規范問答

　　D.信息披露原則

　　26、招股說明書中引用的財務報告在其最近1期截止日后________個月內有效。特殊情況下發行人可申請適當延長，但至多不超過________個月。(　　)

　　A.3，1

　　B.6，3

　　C.3，6

　　D.6，1

　　27、首次公開行股票并上市的發行人董事、監事、高級管理人員在(　　)內曾發生變動的，應披露變動情況和原因。

　　A.近1年

　　B.近2年

　　C.近3年

　　D.近5年

　　28、上市公告書是在股票上市前向公眾公告有關事項的信息披露文件。(　　)

　　A.發行人，上市

　　B.承銷商，發行與上市

　　C.發行人，發行與上市

　　D.承銷商，上市

　　29、關于創業板上市投資風險特別提示主要內容的特殊要求，下列敘述有誤的是(　　)。

　　A.投資者面臨較大的市場風險

　　B.創業板市場在信息披露方面與主板市場相同

　　C.創業板市場在制度與規則方面與主板市場存在差異

　　D.創業板公司具有業績不穩定、經營風險高、退市風險大等特點

　　30、上市公司公開發行新股，公司必須在最近(　　)年內財務會計文件無虛假記載，無其他重大違法行為。

　　A.1

　　B.2

　　C.3

　　D.5

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　　31、上市公司的盈利能力具有可持續性，其條件之一是：最近24個月內曾公開發行證券的，不存在發行當年營業利潤比上年下降(　　)以上的情形。

　　A.10%

　　B.30%

　　C.50%

　　D.70%

　　32、股票承銷前的盡職調查主要由(　　)承擔。

　　A.會計師事務所

　　B.證券監督機構

　　C.證券交易所

　　D.主承銷商

　　33、依法審核上市公司新股發行申請的是(　　)。

　　A.中國證券業協會

　　B.中國證監會派出機構

　　C.證券交易所

　　D.發行審核委員會

　　34、配股一般采取的發行方式為(　　)。

　　A.網下網上同時累計投標詢價

　　B.網上定價發行與網下配售相結合

　　C.網上定價發行

　　D.網上競價發行

　　35、上市公司決定撤回證券發行申請的，應當在撤回申請文件的次(　　)工作日予以公告。

　　A.一

　　B.二

　　C.三

　　D.四

　　36、轉換價值是可轉換公司債券實際轉換時按轉換成普通股票的市場價格計算的理論價值，若以P表示股票價格，R表示轉換比例，則轉換價值CV應等于(　　)。

　　A.P+R

　　B.P/R

　　C.P×R

　　D.P―R

　　37、公開發行可轉換公司債券應當提供擔保，但最近1期末經審計的凈資產不低于人民幣(　　)億元的公司除外。

　　A.8

　　B.10

　　C.15

　　D.20

　　38、股票價格越高，可轉換公司債券的轉換價值(　　)。

　　A.越低

　　B.越高

　　C.先高后低

　　D.不能確定

　　39、關于可轉換公司債券的上市，下列說法中錯誤的是(　　)。

　　A.可轉換公司債券的上市是指可轉換公司債券經核準在證券交易所掛牌買賣

　　B.普通可轉換公司債券上市申請文件應于1一4日16：00前，按照要求提交證券交易所

　　C.分離交易的可轉換公司債券分拆后的公司債券上市申請文件及分拆后的權證上市申請文件應于1―6日16：00前，按照要求提交證券交易所

　　D.公開發行可轉換公司債券的發行結束日為中簽結果公告刊登日

　　40、可交換公司債券的發行人當次發行債券的金額不得超過預備用于交換的股票按募集說明書公告日前________個交易日均價計算的市值的________。(　　)

　　A.30，80%

　　B.30。70%

　　C.20，80%

　　D.20，70%

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　　41、 1988年以前，我國國債采用(　　)方式發行。

　　A.通過商業銀行銷售

　　B.通過郵政儲蓄柜臺銷售

　　C.行政分配

　　D.承購包銷

　　42、關于公開招標方式中的“荷蘭式”招標，下列說法中錯誤的是(　　)。

　　A.標的為利率或利差時，全場最高中標利率或利差為當期國債票面利率或基本利差

　　B.標的為利率或利差時，各中標機構均按面值承銷

　　C.標的為價格時，全場最高中標價格為當期國債發行價格

　　D.標的為價格時，各中標機構均按發行價格承銷

　　43、商業銀行發行金融債券應具備的條件之一是核心資本充足率不低于________，最近________年連續盈利。(　　)

　　A.5%，3

　　B.4%，3

　　C.4%，2

　　D.5%，2

　　44、(　　)不是政策性銀行金融債券的發行人。

　　A.中信銀行

　　B.中國農業發展銀行

　　C.中國進出口銀行

　　D.國家開發銀行

　　45、經中國銀監會認可，商業銀行發行的普通的、無擔保的、不以銀行資產為抵押或質押的長期次級債務工具可列入附屬資本，在距到期日前最后________年，其可計入附屬資本的數量每年累計折扣________。(　　)

　　A.1，20%

　　B.2，50%

　　C.4，25%

　　D.5，20%

　　46、公開發行企業債券，發行人累計債券余額不超過企業凈資產(不包括少數股東權益)的(　　)。

　　A.40%

　　B.50%

　　C.70%

　　D.80%

　　47、公司債券是指公司依照法定程序發行、約定在(　　)年以上期限內還本付息的有價證券。

　　A.1

　　B.2

　　C.3

　　D.5

　　48、發行人應當在發行公司債券前的(　　)個工作日內，將經中國證監會核準的債券募集說明書摘要刊登在至少一種中國證監會指定的報刊上，同時將其全文刊登在中國證監會指定的互聯網網站上。

　　A.1～2

　　B.1～3

　　C.2～5

　　D.3～7

　　49、(　　)負責受理短期融資券的發行注冊。

　　A.中國銀監會

　　B.中國銀行間市場交易商協會

　　C.中國人民銀行

　　D.商務部

　　50、企業發行中期票據除應按中國銀行問市場交易商協會《銀行間債券市場非金融企業債務融資工具信息披露規則》在銀行間債券市場披露信息外，還應于中期票據注冊之日起(　　)個工作日內，在銀行間債券市場一次性披露中期票據完整的發行計劃。

　　A.2

　　B.3

　　C.5

　　D.7

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　　51、下列各項中屬于外部信用增級的是(　　)。

　　A.超額抵押

　　B.備用信用證

　　C.資產支持證券分層結構

　　D.現金抵押賬戶

　　52、我國股份有限公司發行境內上市外資股一般采取(　　)方式。

　　A.網上競價

　　B.網上競價與網下配售結合

　　C.網上定價

　　D.配售

　　53、下列不屬于B股發行準備階段法律顧問的職責的是(　　)。

　　A.提供法律咨詢

　　B.出具法律意見書

　　C.起草與發行有關的重大合同

　　D.向投資者推介股票

　　54、內地企業在中國中國香港發行股票，如發行人預期上市時市值超過100億港元，中國香港聯合交易所亦確信該等證券的數量，以及其持有權的分布情況，仍能使有關市場正常動作，則關于公眾持股量，中國香港聯交所可酌情接納一個介于(　　)之間的較低百分比。

　　A.10%～20%

　　B.10%～25%

　　C.15%～25%

　　D.15%～30%

　　55、采用私募方式發行外資股的發行人，一般需要準備(　　)。

　　A.公開說明書

　　B.招股說明書摘要

　　C.招股章程

　　D.信息備忘錄

　　56、(　　)不屬于公司收購按購并雙方的行業關聯性劃分的形式。

　　A.橫向收購

　　B.縱向收購

　　C.混合收購

　　D.要約收購

　　57、收購人通過證券交易所的證券交易，持有一個上市公司的股份達到該公司已發行股份的(　　)時，繼續增持股份的，應當采取要約方式進行，發出全面要約或者部分要約。

　　A.20%

　　B.30%

　　C.50%

　　D.70%

　　58、收購人在報送上市公司收購報告書之日起(　　)日后，公告其要約收購報告書、財務顧問專業意見和律師出具的法律意見書。

　　A.7

　　B.10

　　C.15

　　D.20

　　59、上市公司出售的資產為非股權資產的，其資產凈額以(　　)為準。

　　A.相關資產與負債賬面值的差額

　　B.相關資產與負債的賬面值差額和成交金額兩者中的較高者

　　C.成交金額

　　D.相關資產與負債的賬面值差額和成交金額兩者中的較低者

　　60、并購重組委員會由專業人員組成，人數不多于(　　)名。

　　A.10

　　B.20

　　C.25

　　D.35

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