31.在主板上市公司首次公開發行股票，關于發行人應當符合的條件錯誤的是()。

　　A.最近3個會計年度凈利潤均為正數且累計超過人民幣3000萬元

　　B.最近3個會計年度經營活動產生的現金流量凈額累計超過人民幣5000萬元

　　C.最近3個會計年度營業收入累計超過人民幣1億元

　　D.發行前股本總額不少于人民幣3000萬元

　　32.在主板上市公司首次公開發行股票，主體資格應符合()。

　　A.發行人應當是依法設立且合法存續的有限責任公司

　　B.發行人自股份有限公司成立后，持續經營時間應當在2年以上

　　C.發行人最近3年內主營業務和董事、高級管理人員沒有發生重大變化，實際控制人沒有發生變更

　　D.發行人的股權清晰，控股股東和受控股股東、實際控制人支配的股東持有的發行人股份不存在重大權屬糾紛

　　33.發行人的財務獨立是指()。

　　A.建立獨立的財務核算體系

　　B.能夠獨立作出財務決策

　　C.具有規范的財務會計制度和對分公司、子公司的財務管理制度

　　D.發行人不得與控股股東、實際控制人及其控制的其他企業共用銀行賬戶

　　34.在主板上市公司首次公開發行股票，發行人的董事、監事和高級管理人員符合法律、行政法規和規章規定的任職資格，且不得有()情形。

　　A.被中國證監會采取證券市場禁人措施尚在禁人期的

　　B.最近48個月內受到中國證監會行政處罰

　　C.最近2年內受到證券交易所公開譴責

　　D.涉嫌犯罪被司法機關立案偵查或者涉嫌違法違規被中國證監會立案調查，尚未有明確結論意見

　　35.首次公開發行股票，發行人不得有()情形。

　　A.最近36個月內未經法定機關核準，擅自公開或者變相公開發行過證券;或者有關違法行為雖然發生在36個月前，但目前仍處于持續狀態

　　B.最近36個月內違反工商、稅收、土地、環保、海關以及其他法律、行政法規，受到行政處罰，且情節嚴重

　　C.最近36個月內曾向中國證監會提出發行申請，但報送的發行申請文件有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏

　　D.涉嫌犯罪被司法機關立案偵查，尚未有明確結論意見

　　36.首次公開發行股票，發行人不得有下列影響持續盈利能力的情形()。

　　A.發行人的行業地位或發行人所處行業的經營環境已經或者將發生重大變化，并對發行人的持續盈利能力構成重大不利影響

　　B.發行人最近1個會計年度的營業收入或凈利潤對關聯方或者存在重大不確定性的客戶存在重大依賴

　　C.發行人最近1個會計年度的凈利潤主要來自合并財務報表范圍以外的投資收益

　　D.發行人在用的商標、專利、專有技術以及特許經營權等重要資產或技術的取得或者使用存在重大不利變化的風險

　　37.首次公開發行股票，對募集資金運用要求包括()。

　　A.募集資金應當有明確的使用方向，原則上應當用于主營業務

　　B.發行人董事會應當對募集資金投資項目的可行性進行認真分析，確信投資項目具有較好的市場前景和盈利能力，有效防范投資風險，提高募集資金使用效益

　　G.募集資金投資項目實施后，不會產生同業競爭或者對發行人的獨立性產生不利影響

　　D.發行人應當建立募集資金專項存儲制度，募集資金應當存放于董事會決定的專項賬戶

　　38.承銷商備案材料包括()。

　　A.承銷說明書

　　B.承銷商承銷資格證書復印件

　　C.承銷協議

　　D.承銷團協議

　　39.發審委委員有下列()情形之一的，中國證監會應當予以解聘。

　　A.違反法律、行政法規、規章和發行審核工作紀律的

　　B.未按照中國證監會的有關規定勤勉盡責的

　　C.5次以上無故不出席發審委會議的

　　D.本人提出辭職申請的

　　40.關于發審委會議，下列說法正確的是()。

　　A.參加發審委會議的發審委委員為9名

　　B.表決投票時同意票數達到7票為通過

　　C.發審委會議首先對該股票發行申請是否需要暫緩表決進行投票，同意票數達到5票的，可以對該股票發行申請暫緩表決

　　D.發審委會議表決采取記名投票方式

　　多選題

　　31.C 32.CD 33.ABCD 34.AD 35.ABCD 36.ABCD 37.ABCD 38.ABCD 39.ABD 40.CD

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