編輯推薦：2021年中級會計職稱《中級經濟法》每日一練匯總(1月份)

(單選)1.下列關于證券交易的說法中，不正確的是(　　)。

A:發起人持有的本公司股份，自公司成立之日起6個月內不得轉讓

B:上市公司董事、監事和高級管理人員在任職期間每年轉讓的股份不得超過其所持有本公司股份總數的25%

C:上市公司董事將其持有的該公司的股票在買入后6個月內賣出，所得收益歸上市公司所有

D:為證券發行出具審計報告的證券服務機構和人員，在該證券承銷期內和期滿后6個月內，不得買賣該證券

正確答案：A

知 識 點 ：證券交易

參考解析：發起人持有的本公司股份，自公司成立之日起1年內不得轉讓。

(單選)2.根據證券法律制度的規定，證券公司實施的下列行為中，屬于合法行為的是( )。

A:丁證券公司購入其包銷售后剩余股票

B:乙證券公司為牟取傭金收入，誘使客戶進行不必要的證券買賣

C:丙證券公司集中資金優勢連續買入某上市公司股票，造成該股票價格大幅上漲

D:甲證券公司得知某上市公司正在就重大資產重組進行談判，在信息未公開前，大量買入該上市公司的股票

正確答案：A

知 識 點 ：證券交易

參考解析：證券包銷分兩種情況：(1)先包后銷，即證券公司將發行人的證券按照協議全部購入然后再向投資者銷售，當賣出價高于購入價時，其差價歸證券公司所有;當賣出價低于購入價時，其損失由證券公司承擔。(2)先銷后包，即證券公司在承銷期結束后將售后剩余證券全部自行購入(選項A)。所以，選項A屬于合法行為。

(多選)3.根據新《證券法》的規定，下列屬于操縱證券市場行為的有( )。

A:在自己實際控制的賬戶之間進行證券交易

B:對證券、發行人公開作出評價、預測或者投資建議，并進行反向證券交易

C:利用不確定的重大信息，誘導投資者進行證券交易

D:為牟取傭金收入，誘使客戶進行不必要的證券買賣

正確答案：A,B,C

知 識 點 ：證券交易

參考解析：操縱證券市場的行為包括：(1)單獨或者通過合謀，集中資金優勢、持股優勢或者利用信息優勢聯合或者連續買賣;(2)與他人串通，以事先約定的時間、價格和方式相互進行證券交易;(3)在自己實際控制的賬戶之間進行證券交易;(4)不以成交為目的，頻繁或者大量申報并撤銷申報;(5)利用虛假或者不確定的重大信息，誘導投資者進行證券交易;(6)對證券、發行人公開作出評價、預測或者投資建議，并進行反向證券交易;(7)利用在其他相關市場的活動操縱證券市場。

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